Optimiser son impôt
Vous faites partie des 75% des français qui jugent leur impôt trop élevé ? Vous êtes un particulier et cherchez à développer, consolider votre patrimoine tout en évitant une fiscalité trop lourde ?
Avant de chercher à réduire vos impôts, il est important et essentiel de faire un point en amont de votre situation fiscale, de comprendre ce qui génère cet impôt.
ETC Patrimoine vous accompagne dans l’optimisation de votre patrimoine en tenant compte des impacts fiscaux tant sur les revenus du travail que des revenus du patrimoine.
Par l’immobilier
Vous avez des revenus fonciers positifs ?
Un investissement dans l’ancien avec travaux, vous permettra de réduire votre revenu imposable grâce à la déduction des travaux à votre tranche marginale, et aux prélèvements sociaux.
Exemple : un bien de 200.000€ dont 100.000€ de travaux vous permet de réduire votre impôt de 47 200€ environ (TMI de 30%) sur 10 ans.
Par de l’immobilier neuf ou ancien vous permettant de réduire votre impôt selon le montant de l’investissement, grâce aux dispositifs Malraux, De Normandie ou Pinel.
Par la préparation à la retraite
Coupler avantage fiscal et préparation à la retraite ?
Pensez Plan d’Epargne Retraite !
Vous placez 1 000€ et vous êtes imposé à 30%, vous bénéficierez alors d’une réduction d’impôt de 300€.
Cela vous permettra aussi ainsi de réduire votre taux de prélèvement à la source.
Par le financier
Par l’investissement sur les PME françaises en investissant dans leur capital vous permet de bénéficier d’une réduction d’impôt de 25 à 30 % de l’investissement réalisé (si Corse et Outre-Mer).
En one shot en soutenant l’économie des sociétés outre-mer par le biais du Girardin Industrielle avec une rentabilité entre 10% et 20%.
Par l’investissement dans la production industriel de films et séries télévisées français, permettant une réduction d’impôt de 48% du montant de l’investissement.
Par l’épargne solidaire
Par le soutien à l’économie solidaire,
vous devenez actionnaire de sociétés agissant en faveur du logement, de l’insertion, que se soit pour loger les plus modestes ou encore pour permettre aux personnes âgées de rester à domicile. En contrepartie de votre investissement, vous bénéficiez d’une réduction d’impôt égale à 25 % du montant net souscrit (dans la limite de 50 000 € pour une personne seule et 100 000 € pour un couple soumis à imposition commune), sous réserve d’un engagement de détention des parts d’au minimum 5 ans.
La fiscalité liée aux revenus :
Prenons ici un exemple concret de diminution de l’imposition.
Agés de 62 ans, un couple marié résidant à JONAGE, en REGION LYONNAISE, a précédemment souscrit un PER en 2020 alimenté mensuellement à hauteur de 150 € par mois.
Leurs revenus nets imposables s’élèvent alors à 85 000 €.
Leur impôt s’établit à 12 070 € annuel sous une TMI à 30 %.
Réduire sa fiscalité et préparer sa retraite :
En procédant à ces versements, ils réalisent alors une économie d’impôt de l’ordre de 1 080 € par an (soit 30 % de (150 X 2) X 12 mois) tout en préparant leur retraite future.
Réduire son impôt sous deux leviers :
En 2024, chacun d’entre eux envisage de réaliser un versement complémentaire de 5 000 €.
Sur l’année 2024, ils auront réalisé une économie d’impôt de 1 080 € + 3 000 € (5 000 X 2) X 30 %)
Cette opération ramènera leur montant d’imposition à 7 990 €.
Allégement du taux d’imposition
Leur taux de prélèvement à la source est de 11 % en 2024.
Le calcul de leur prélèvement à la source pour l’année 2025 sera calculé sur les nouveaux revenus déclarés, tenant compte du versement complémentaire, soit (85 000 – 13 600) 71 400 €. Leur nouveau taux s’élèvera alors à 8,2 %.
Nous assistons ici à une double opportunité : constitution d’un patrimoine tout en réduisant sa facture fiscale.
La fiscalité du patrimoine
Les impôts liés à la détention de patrimoine :
- Le patrimoine immobilier est soumis à des taxes telles que la taxe foncière et la taxe d’habitation. Les prélèvements sociaux s’appliquent également sur les revenus issus de la location de ses biens.
Pour les patrimoines importants, l’Impôt sur la Fortune Immobilière (IFI) taxe les résidents fiscaux sur leurs biens immobiliers en France excédant 1 300 000 €. - Les produits financiers sont soumis à l’impôt sur le revenu via le Prélèvement Forfaitaire Unique (PFU), prélevé au moment du versement des intérêts et des dividendes.
Certains placements financiers, tels que le livret A, le PEL ou le PEA, bénéficient d’exonérations fiscales. - Les dirigeants d’entreprises sont également soumis à l’impôt sur les sociétés (IS). La gestion du patrimoine des dirigeants est cruciale, et des solutions existent pour réduire la fiscalité des entreprises.
